自洗钱行为立法的争议、理论与实践依据

被引：11

作者：

王新 ^{[1
]}

冯春江 ^{[2
]}

王亚兰 ^{[3
]}

机构：

[1] 北京大学法学院

[2] 中国人民银行重庆营业管理部

[3] 北京德恒(重庆)律师事务所

来源：

当代金融研究 | 2020年 / 02期

关键词：

自洗钱; 洗钱; 上游犯罪;

D O I：

暂无

中图分类号：

D924.3 [分则];

学科分类号：

030104 ;

摘要：

《国务院办公厅关于完善反洗钱、反恐怖融资、反逃税监管体制机制的意见》(国办函[2017]84号)中提出修改惩治洗钱犯罪相关规定,将上游犯罪本犯纳入洗钱罪主体范围,但是否要对自洗钱进行立法一直是我国法律学术界的一个争议焦点。本文在整体视角下提出自洗钱行为的认识框架,对自洗钱行为的危害进行分析,构造了自洗钱和协助洗钱刑事立法的统一理论基础。本文基于这一理论基础,对我国现行洗钱罪相关规定进行全面审视和系统分析,提出自洗钱立法建议。

引用

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