基于RAROC的指标体系的优势及对中国商业银行的启示

被引：3

作者：

张晓晴 ^{[1
]}

谢玉印 ^{[2
]}

机构：

[1] 西北大学经管学院

[2] 北京师范大学经管学院

来源：

北京化工大学学报(社会科学版) | 2006年 / 01期

关键词：

RAROC; 银行绩效评价; 风险资本管理;

D O I：

暂无

中图分类号：

F832.2 [银行制度与业务];

学科分类号：

1201 ; 020204 ;

摘要：

纯粹的资产负债管理已无法与商业银行业务的日益多样化相适应,以风险资本管理为核心的管理框架越来越被大银行所采纳,风险调整的资本收益(RAROC)因此随之而生。RAROC与传统计量指标最主要的区别在于它通过调整分子(业务回报)来兼顾各类风险,并把分母设定为未预期的损失,以此来强调资本的配置,克服传统绩效考核中盈利目标与风险成本期限错配的问题。因此,借鉴和学习基于RAROC的银行绩效评价对中国商业银行而言具有重大意义。

引用

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