企业破产预测实证模型评述

被引：4

作者：

王利娜

机构：

[1] 中国社会科学院经济研究所

来源：

河北经贸大学学报 | 2012年 / 33卷 / 03期

关键词：

破产预测; 多元分离模型; 分时风险模型;

D O I：

10.14178/j.cnki.issn1007-2101.2012.03.001

中图分类号：

F271 [企业体制]; F224 [经济数学方法];

学科分类号：

020104 [西方经济学]; 120301 [农业经济管理];

摘要：

随着计量方法的改进,对企业破产的实证预测,重新成为理论界和实务界关注的重点。40年来代表性的破产预测实证模型包括专家评分系统、分离模型、多元分离模型、Logit模型、生存分析模型、神经网络模型等。对于每种模型的假设前提、所选择的解释变量、预测能力以及可能的局限性进行评述,可以得出结论:多元分离模型虽然传统,但实用性最强;分时风险模型因为改善了分离模型的静态性,预测准确率也更高,是目前应用最广泛的模型。

引用

页码：51 / 54

页数：4

共 4 条

[1]

Comparative analysis of data mining methods for bankruptcy prediction.[J].David L. Olson;Dursun Delen;Yanyan Meng.Decision Support Systems.2011, 2

[2]

Failure processes and causes of company bankruptcy: a typology.[J].Hubert Ooghe;Sofie De Prijcker.Management Decision.2008, 2

[3]

A comparison of neural networks and linear scoring models in the credit union environment [J].

Desai, VS ;

Crook, JN ;

Overstreet, GA .

EUROPEAN JOURNAL OF OPERATIONAL RESEARCH, 1996, 95 (01) :24-37

[4]

Bankruptcy risk; firm-specific managerial human capital; and diversification.[J].David C. Rose.Review of Industrial Organization.1992, 1

← 1 →