衍生金融工具风险信息的VaR披露模式

被引：30

作者：

郑明川

徐翠萍

机构：

[1] 浙江大学管理学院,浙江大学管理学院,

来源：

基金：

浙江省自然科学基金;

关键词：

衍生金融工具; 信息披露; 风险管理; VaR;

D O I：

暂无

中图分类号：

F830.9 [金融市场];

学科分类号：

1201 ; 020204 ;

摘要：

加入WTO将推动我国衍生金融工具的进一步发展。如何适当而有效地披露衍生金融工具的风险是准则制定者、金融监管者和广大投资者关注的焦点。本文在国内外这方面研究基础上 ,提出将VaR (value -at-risk)披露纳入我国衍生金融工具披露模式的设想 ,并对风险披露方案的有关问题进行了初步的探讨。

引用

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