共 10 条
- [10] 我国上市公司信息透明度经济后果性的实证研究[D]. 陆颖丰.复旦大学. 2006
基于分析师盈余预测视角的信息披露评级与市场波动性
被引：3
作者：
杜浩阳
[1
]
柯金川
[1
]
方鑫
[2
]
机构：
[1] 北京交通大学经济管理学院
[2] 河南财经政法大学国际经济与贸易学院
来源：
关键词：
信息披露评级;
市场波动性;
分析师盈余预测;
D O I：
10.15931/j.cnki.1006-1096.2017.02.027
中图分类号：
F832.51 [];
学科分类号：
摘要：
笔者选取2007年2014年深市A股上市公司为研究样本,采用深交所的信息披露评级,运用描述性统计、相关性分析及回归分析等方法研究了信息披露评级对市场波动性的影响。研究结果表明,上市公司信息披露评级越高市场波动性越小,其影响机理在于:信息披露评级越高分析师盈余预测准确性越高,进而降低了市场波动性。稳健性检验结果表明研究结论不变。基于此,提出完善市场质量及促进分析师行业健康发展等政策性建议。
引用
收藏
页码：158 / 164
页数：7
相关论文